مصوبه هیأت مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص «دستورالعمل انتشار اوراق بدهی با استفاده از رتبه اعتباری» و «اصلاح مقررات مرتبط در دستورالعمل های انتشار اوراق بدهی»

بند 2 هشتصد و هشتاد و پنجمین صورتجلسة هیئت مدیره سازمان بورس و اوراق بهادار مورخ 16 /05 /1402 به شرح زیر می باشد:

2- نامة شمارة 232687 /121 مورخ 10 /04 /1402 مرکز مشاوران حقوقی و تدوین مقررات بازار سرمایه متضمن پیشنهاد مدیریت نظارت بر بازار اولیه و جمع­ بندی کمیته تدوین مقررات در خصوص «پیش نویس دستورالعمل انتشار اوراق بدهی با استفاده از رتبه اعتباری» و «اصلاح مقررات مرتبط در دستورالعمل های انتشار اوراق بدهی» مطرح شد که ضمن لغو «ضوابط انتشار اوراق بهادار با استفاده از رتبه اعتباری» مصوب 02 /03 /1401 هیأت­ مدیره سازمان، دستورالعمل و اصلاح در مقررات مرتبط به شرح پیوست تصویب گردید. نظر به لغو ضوابط مذکور، مفاد بند 2 هشتصد و پنجاه و یکمین صورتـجلسة این هیأت مدیره مــورخ 26 /10 /1401، با حذف استنادات مبنی بر نسخ، در قالب یک مصوبه مستقل ابقاء گردید. همچنین شرکت سپرده گذاری مرکزی اوراق بهادار و تسویه وجوه مکلف گردید در اجرای ماده 9 «دستورالعمل انتشار اوراق بدهی با استفاده از رتبه اعتباری»، ظرف مهلت دو ماه از ابلاغ این مصوبه، زیرساخت های فنی لازم را جهت فراهم شدن اجرای حکم مقرر فراهم نماید.

علیرضا ناصرپور

نایب رئیس هیئت مدیره

دستورالعمل انتشار اوراق بدهی با استفاده از رتبه اعتباری

ماده 1- اصطلاحات و واژه های به کار رفته در ماده 1 قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران مصوب آذرماه 1384 و ماده 1 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید به منظور تسهیل اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی مصوب آذر ماه 1388 و دستورالعمل تأسیس و فعالیت مؤسسات رتبه بندی مصوب 21 /01 /1395 هیأت مدیره سازمان و إصلاحات آن، به همان معانی در این دستورالعمل به کار رفته اند.

ماده 2- انتشار اوراق بدهی بدون ضامن با اخذ حداقل رتبه اعتباری BBBˉ توسط ناشران پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران یا فرابورس ایران، با رعایت موارد ذیل و سایر مقررات مرتبط مجاز است:

1-2- حداکثر مبلغ اوراق بدهی قابل انتشار برای هر بانی/ناشر با لحاظ مبلغ اصل اوراق بدهی در جریان انتشار، به گونه ای تعیین خواهد شد که نسبت بدهی به دارایی بانی/ناشر بر اساس آخرین صورت های مالی حسابرسی شده بسته به رتبه اعتباری آن، از سقف های تعیین شده به شرح مندرج در جدول شماره 1 فراتر نرود:

جدول شماره 1

جدول تطبیقی اصلاحات