پیوست 1

دستورالعمل انتشار اوراق بدهی با استفاده از رتبه اعتباری

ماده 1- اصطلاحات و واژه های به کار رفته در ماده 1 قانون بازار اوراق بهادار جمهوری اسلامی ایران مصوب آذرماه 1384 و ماده 1 قانون توسعه ابزارها و نهادهای مالی جدید به منظور تسهیل اجرای سیاست های کلی اصل چهل و چهارم قانون اساسی مصوب آذر ماه 1388 و دستورالعمل تأسیس و فعالیت مؤسسات رتبه بندی مصوب 21 /01 /1395 هیأت مدیره سازمان و إصلاحات آن، به همان معانی در این دستورالعمل به کار رفته اند.

ماده 2- انتشار اوراق بدهی بدون ضامن با اخذ حداقل رتبه اعتباری BBBˉ توسط ناشران پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران یا فرابورس ایران، با رعایت موارد ذیل و سایر مقررات مرتبط مجاز است:

1-2- حداکثر مبلغ اوراق بدهی قابل انتشار برای هر بانی/ناشر با لحاظ مبلغ اصل اوراق بدهی در جریان انتشار، به گونه ای تعیین خواهد شد که نسبت بدهی به دارایی بانی/ناشر بر اساس آخرین صورت های مالی حسابرسی شده بسته به رتبه اعتباری آن، از سقف های تعیین شده به شرح مندرج در جدول شماره 1 فراتر نرود:

جدول شماره 1